Импортный НДС (12%)
Добрый день! Планируется выставка в Казахстане плюс покупаем стенд который там и останется. Поставщики выставили счет,выделив в нем НДС 12 %. При оплате в платежном поручении я так же выделила этот ндс.Специалист одного банка говорит,что в платежном поручении не нужно выделять ндс 12%, что нужно одновременно с платежом отправить платеж 18% в налоговую РФ. В другом банке утверждают,что ндс 12 % нужно выделить в платежке,а в свой бюджет платить ничего не нужно,так как и услуга и сопутствующие материалы (стенд) остаются на территории Казахстана. Кто прав? Как правильно провести по бухгалтерии эту сделку? НДС я так понимаю (если прав второй банк) я возместить не смогу?
Comments
-
Добрый день!
Возместить "казахский" НДС Вы точно не сможете. Что касается уплаты с данной операции "российского" НДС, то нужно понимать, о какой именно услуге идет речь? Если это рекламная выставка, то в отношении рекламных услуг место оказания услуг определяется по место нахождению покупателя услуг. -
Здравствуйте! Не совсем понятно, Вы только покупаете стенд для размещения выставочной экспозиции или Вам дополнительно оказывают еще какие то услуги? Покупка стенда для Вас не облагаемая НДС операция, т.к. покупка произведена не на территории РФ. Приход стенда на полную сумму вместе с казахским НДС, т.е. вычета не будет. По оказанной услуге НДС придется исчислить, задекларировать и уплатить в бюджет в качестве налогового агента. Впоследствии - вернуть.
-
Спасибо большое за ответы. Стенд покупаем для размещения нашего оборудования на нем,плюс нам оказывают услуги по аренде выставочной площади там же, то есть не на территории РФ.
